Львівський конверт: як адвокат Василь Костюк роками вибудовував тіньову імперію обналу, ПДВ і контрабанди під прикриттям податкової
Конвертаційні центри — це невидимі фабрики тіньових мільярдів, які висмоктують гроші з державного бюджету та годують армію корупціонерів. У Львові головним архітектором цієї системи називають адвоката Василя Костюка, чия імперія фіктивних фірм і «своїх людей» у податковій перетворилася на справжню мафію з обготівкування та контрабанди.
Нещодавно керівник Державної податкової служби львів’янин Сергій Верланов заявив, що команда президента Зеленського готує чергові зміни до Податкового кодексу.
Так, вже восени на розгляд Верховної Ради буде представлено законопроект щодо BEPS – протидії схемам уникнення сплати податків. Якщо спрощено, то йдеться, зокрема, про використання міжнародних юрисдикцій (офшорів) для розмивання оподатковуваної бази і виведення прибутку з-під оподаткування.
Справедливості заради варто зазначити, що ця ідея не нова. Нею займаються вже декілька років. У тому числі й Сергій Верланов, який неодноразово виступав лобістом BEPS у часи, коли був заступником міністра фінансів. Однак, на думку багатьох експертів, цього недостатньо, оскільки величезний потенціал поповнення бюджету країни прихований в усуненні такого явища, як «конвертцентри» («майданчики»). Про що керівник відновленої Державної податкової служби також знає не з чуток.
Своє бурхливе розвиток «майданчики» отримали за часів утікача-президента Януковича і керівника Мінздоху Клименка. І навіть зміна влади не призвела до їх закриття. Навпаки, ділки, які мали стосунок до «конвертів» при регіоналах, стали успішно працювати і з новою командою, яка прийшла на хвилі Євромайдану. В країні знову була запроваджена система «наглядачів за обналом», і оскільки податкова і митниця до недавнього часу знаходилися в одному держоргані, то й за багатомільйонними потоками контрабанди. В кожній з областей був свій головний з цих кримінальних напрямків.
Зокрема, за часів керівництва ДФС України Мирославом Проданом, якого ЗМІ називали гаманцем Гройсмана, «відповідальним» за Львівську область у питаннях обналички та контрабанди був Василь Костюк. Адвокат із 14-річним досвідом. Особа у своїй справі авторитетна не дивлячись на відносно молодий вік. Журналісти та аналітики протягом багатьох років називають його тримачем численних «конвертаційних центрів».
Костюк у своїй незаконній діяльності використовує класичну схему — створює фіктивні компанії, в яких на сьогодні виконуються транзакції з річним оборотом більше мільярда гривень на рік, а у кращі для нього часи при владі Януковича обороти доходили і до 5 мільярдів гривень. Клієнти компаній Василя Костюка — це найбільші підприємства Львівщини і інших регіонів. Оскільки великі компанії не можуть вивести з обороту готівкові кошти, їм у цьому охоче допомагає львівський адвокат. Одним він продає готівку, а іншим зменшує оборот, надаючи фіктивні послуги. Кримінальним кодексом така діяльність класифікується як ст. 205 фіктивне підприємництво, ст. 209 відмивання коштів і ст. 212 ухилення від сплати податків.
За оцінками експертів, через таких, як Костюк, і реалізованих ним схем у тіньовому обороті сьогодні знаходиться мало не половина доходів української економіки. Держбюджет зазнає величезних збитків від діяльності «конвертів», основною метою яких є «відмивання» і подальша легалізація «брудних» грошей. Спеціалістами називаються мільярдні суми, але вже в доларах.
Структурно конвертаційний центр складається з фіктивних фірм, банків та «своїх» людей у владі. Останнє особливо важливо, оскільки дозволяє безперешкодно реалізовувати всі незаконні схеми.
Одним з «конвертів» Костюка експерти називають ТОВ «Альтера Захід» (код 38933149). На сьогодні воно вже припинило свою діяльність. Але свого часу було ефективним інструментом незаконного обготівкування коштів. А ось ТОВ «Фрутта опт торг» (код 41191557) працює донині. Навіть кримінальні справи, в яких воно фігурує, ніяк на цю діяльність не впливають.
Для прикладу, у постанові Шевченківського райсуду міста Києва від 18.12.2017 року йдеться про те, що невстановлені особи зареєстрували на підставних людей ряд фірм, які займалися фінансовими махінаціями. Зокрема, документ зазначає: «Під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено незаконну схему, спрямовану на обготівкування грошових коштів, мінімізацію податкових зобов’язань підприємств реального сектору економіки шляхом відображення у податковій звітності неіснуючих фінансово-господарських операцій. У свою чергу, під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Фрутта опт торг» незаконно сформовано податковий кредит з ПДВ за рахунок відображення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Ферро» (код 40952883)».
Як ми говорили раніше, подібні кримінальні провадження поки ніяк не заважають Костюку освоювати «схемні кредити». Але варто зазначити, що підконтрольна йому фірма «Фрутта опт торг» вже встигла «засвітитися» на рівні ГПУ в іншій справі. Зокрема, Печерський райсуд міста Києва 25.01.2018 року своєю постановою задовольнив клопотання слідчого з особливо важливих справ Головного слідчого управління Генпрокуратури Жицького про доступ до речей і документів зазначеної фірми та інших суб’єктів господарювання.
Головний фігурант справи ТОВ «Марселл» (код 40626381). А ось ТОВ «Фрутта опт торг» є одним із постачальників товарів цій фірмі. В обґрунтуванні постанови зазначається, що слідство веде справу «за фактом зловживання службовим становищем службовими особами ГУ ДФС у Львівській області, які в порушення вимог чинного законодавства не вживали заходів щодо суб’єктів господарювання, зокрема ТОВ «Марселл», що протягом 2017 року призвело до незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки на загальну суму понад 4,2 мільярда грн, тобто завдало шкоди державі в особливо великому розмірі, за ознаками кримінального злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України». Звернемо вашу увагу на те, що в кримінальному провадженні фігурують чиновники з головного управління ДФС у Львівській області. Хоча їхні прізвища не названі, водночас факт наявності такого розслідування важливий. Чому, розкажемо трохи пізніше.
Також «Фрутта опт торг» фігурує і в іншому кримінальному провадженні. Йдеться про справу щодо ТОВ «Прилуки-Агро» (код 39438023), яке веде управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області. У постанові суду про доступ до необхідних документів в рамках слідства зазначається, що прилуцька фірма у «своїй господарській діяльності використовує документи підприємств з ознаками фіктивності для прикриття незаконної діяльності, спрямованої на ухилення від сплати податків». Серед таких фірм, власне, і названо «Фрутта опт торг».
Всього в реєстрах за останні 2 роки накопичилася інформація про більше ніж 50 постанов судів (в основному за кримінальними справами), де фігурує «Фрутта опт торг». Причому всі вони відкриті в інших регіонах країни. Як не дивно, співробітники ГУ ДФС у Львівській області порушень в діяльності цієї «мийки» чомусь не знаходять… І ось чому: наявність у Василя Костюка «своїх» людей у владі – регіональному підрозділі ДФС. Як серед колишніх співробітників, так і нині діючих.
Перш за все йдеться про екс-податківця з Львівського обласного главка Віктора Кривуна. Разом з ним Костюк створив цілу мережу конвертаційних центрів. До неї входило вже згадане нами ТОВ «Альтера Захід». Журналісти львівського інформагентства «Корупція Інфо», проводячи власне розслідування діяльності цього кримінального дуету, так описували роботу мережі конвертцентрів: «Вона складається з багатьох фіктивних підприємств, керівники яких отримують незначну заробітну плату за підписання документів. Однак, ці люди не орієнтуються в ситуації, не управляють нею. Так одним з фіктивних підприємств, через яке відмивається «брудні гроші», є ТОВ «Альтера Захід», його директором значиться Віталій Мандзяк. Як стало відомо, дана фірма отримує величезні доходи, однак з невідомих причин її директор Мандзяк змушений працювати дистриб’ютором у зовсім іншій комерційній компанії. Річний оборот капіталу ТОВ «Альтера Захід» становлять мільйони гривень, а її директор продає пилососи німецького виробництва у фірмі «HYLA Львів».
Одразу після виходу матеріалів цього журналістського розслідування 27 лютого 2015 року біля офісу інформагентства «Корупція Інфо» був підірваний автомобіль його директора. Колектив тоді виступив з відповідною заявою, де пов’язав вибух авто зі своєю професійною діяльністю і увагою до адвоката-обнальщика Костюка. «Напади і скоєння протиправних дій щодо нашого порталу перейшли в активну фазу. І якщо спочатку шкоду було завдано хакерськими атаками на сайт, то сьогодні нападники здійснили пряме посягання на інформаційне агентство «Корупція Інфо» і безпосередньо на його директора. На нашу думку, посягання скоєно через низку журналістських розслідувань про конвертаційні центри, які діють по всій Західній і Центральній Україні. Як ми повідомляли раніше, тіньовим власником і ідейним лідером обікрадання нашої багатостраждальної країни є адвокат Костюк Василь Васильович», — заявили тоді журналісти.
А ось із нині діючих співробітників обласної податкової увагу варто приділити Оресту Вітику. Він працює заступником начальника Головного управління ДФС у Львівській області, тісно співпрацюючи з Костюком з питань «конвертів». В органах податкової Вітик працює вже дев’ятнадцять років з 2000 року. За цей час зробив кар’єру від старшого державного податкового інспектора до цілого заступника обласного податківця. Обзавівся зв’язками, які допомагають вирішувати йому завдання не тільки Василя Костюка, але й допомагати бізнесу батька, а також дружини.
Справа в тому, що Дмитро Вітик, батько Ореста, є скандально відомим у Львові забудовником. Підконтрольна йому компанія «Мега-Тех» незважаючи на Генеральний план міста, протести мешканців прилеглих будинків, задумала побудувати замість двоярусного паркінгу висотний торгово-офісний центр. Вирішити питання з міською владою батькові допоміг син.
Дружина податківця також займається будівельним бізнесом. Ірина Вітик є співзасновницею компаній, об’єднаних під брендом «Auroom» (зводять ЖК «АУРУМ ТАУЕР»). До речі, Орест Вітик на своїй сторінці в Фейсбук активно популяризує ЖК.
Львівські забудовники обговорюють цей житловий комплекс у контексті історії, пов’язаній із постачанням німецьких ліфтів в одну з будівель податкової, розташованій за адресою Стрийська 35. Кажуть, що замість виробу німецького виробництва (згідно з виграним тендером), врешті-решт були встановлені дешевші, виготовлені в Туреччині. А ліфти, вироблені в Німеччині, нібито, перемістили на один з об’єктів компанії «Auroom».
Так ось, львівський податківець Орест Вітик обнальщик і контрабандист Василь Костюк має намір просунути вище та за один мільйон доларів готовий купити посаду начальника обласного управління новоствореної Державної податкової служби. У цьому йому допомагає певний Юрій, який називає себе довіреною особою… Сергія Верланова. Каже, що має добро на озвучування прайсів за призначення на посади в податкових органах. Юрій запевнив Костюка в тому, що через свого «патрона» вже допоміг вирішити низку важливих кадрових питань.
Не складно зрозуміти, що «призначення» Вітика на головну в обласній податковій посаду необхідно Костюку для подальшого прикриття своєї незаконної діяльності — продовження безпроблемної роботи численних конвертаційних центрів. Адже «відбити» інвестицію в мільйон доларів завдяки Оресту Вітику схемщик Василь Костюк зможе в максимально короткі терміни.
У цьому зв’язку, хочеться вірити, що іменем Сергія Верланова лише прикриваються різного роду «аферисти-решавчики», і в майбутньому ми не почуємо сакраментальної фрази «я від…». Адже сподівання мільйонів українців, які проголосували за Володимира Зеленського, були спрямовані на зміну складеної системи, в тому числі в сфері податків і зборів. І можливо, член команди президента Сергій Верланов все ж вирішить наболілу проблему конвертаційних центрів. І почати він це може, як львів’янин, зі своєї малої батьківщини – Львівського регіону.